如何对上市公司的利润质量分析_如何衡量上市公司盈利能力具有可持续性

一、怎样用净营业利润分析上市公司的利润

哎，就给5分啊。
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简单说两句吧，营业利润分析是财务报表分析的一部分，通过分析上市公司营业利润可以对其现实经营状况（经营成果）和其未来盈利能力做出预测；
你的提法本身有一定问题，营业利润分析一般要剔除营业外事项的影响（比如地震一类的意外损失或者意外获得补助），分析时还要剔除所得税和借款利息的影响，真实反映企业自己的“正业”情况；
一般可以除一下总的息税前利润，结果是1块钱的利润有多少是真正自己“干”出来的，可以看出企业是不是比上年更景气；
可以与上年相除，得出来今年比上年增长了多少；
还可以与当前股价相除（每股），数越大证明企业越有发展，股价越有涨的可能性。
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其实和这个项目相绑的还要分析成本费用指标，看看企业花费1块钱的成本能创造多少利润出来，是不是钱越来越难挣了。
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总之，基本面分析是个系统工程，要有很好的财务管理功底还要有投资学的观念；
报表背后的信息解读就更要求上一个层次了，这些，都不是一日之功，不可急于求成的；
对于一般小投资者，我倒是建议学一些技术分析（看图形买股票）吧，门槛较低，很容易理解，基本面会在技术图形上得到反映，把复杂的事留给机构做吧，他们一动图形上就会有反应，我们跟着他的图形走岂不是更聪明，你说呢。
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二、如何有效识别上市公司的利润是否足够真实

很难，如果能看到真实的企业所得税纳税情况，大概可以逆推盈利状况。

三、如何看待利润的质量？如何看待现金流量表各板块流量净额的正负？

所谓的利润质量，指的是利润是否是最终，比如赊销一批货物100万元，计算利润10万元，在当年利润显示为10万元，但是这部分货款一直没有回来，到了次年发现只能回来90万元，那么实际上年的利润质量就有问题，或者年初买的货物，到年底才回款，那么虽然毛利没有减少，但是公司货款被拖，造成公司资金压力增加，财务费用增加，该部分产生的利润质量也不好。
所以在分析公司经营活动的时候，一定要配合现金流量表来看，如果3大模块的流量净额正负，会影响企业的整体运作，如果经营活动为负数，表示企业回款出现问题，公司必须用筹资活动的现金来弥补经营活动，投资活动现金流为负，说明企业正在加大投资，对外扩张，增加企业竞争力，但是也增加了企业财务风险。
所以如果经营活动和投资活动现金流净额都为负数，企业是处于缺血状态，要通过外部筹资补血来满足经营和投资了，财务风险持续增加。

四、

五、怎么简单分析上市公司的财务报表（三）之盈利质量

盈利里面，经常损益比例高，则质量好，与现金流量合并分析。
看看每元盈利的现金流量有多少

六、如何衡量上市公司盈利能力具有可持续性

如何衡量上市公司盈利能力具有可持续性？依照相关法律法规的规定，上市公司盈利能力具有可持续性应当符合下列规定：上市公司的盈利能力具有可持续性，符合下列规定：1、最近三个会计年度连续盈利。
扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据；
2、业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形；
3、现有主营业务或投资方向能够可持续发展，经营模式和投资计划稳健，主要产品或服务的市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化；
4、高级管理人员和核心技术人员稳定，最近十二个月内未发生重大不利变化；
5、公司重要资产、核心技术或其他重大权益的取得合法，能够持续使用，不存在现实或可预见的重大不利变化；
6、不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项；
7、最近二十四个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降百分之五十以上的情形。
这些在以后的操作中可以慢慢去领悟，为了提升自身炒股经验，新手前期可以用个牛股宝模拟炒股去学习一下股票知识、操作技巧，对在今后股市中的赢利有一定的帮助。
希望可以帮助到您，祝投资愉快！

七、如何评价上市公司的盈余质量

一般来说，可以关注以下几个方面：1、持续稳健的会计政策，该政策对公司财务状况和净收益的确认是谨慎的；
2、收益是由经常性发生的与公司基本业务相关的交易所带来的；
会计上反映的销售能迅速的转化为现金；
3、净收益的水平和成长不依赖于税法的变动；
4、企业债务水平是适当的，并且企业没有使用它的资本结构来进行盈余操纵；
5、稳定的、可预测的能够反映未来收益水平的趋势等。

八、怎样进行一个上市公司经营状况初步评价，通过利润表

通过利润表无法准确分析和判断一个上市公司的运营状况，利润表只是某个时期的收入、成本、费用情况，对于公司本身的其他方面（净资产率等）无法判断，仅利用利润表分析的情况会掩盖一些利润以外的事实。
报表利润，有时被专家戏称为“白条利润”，言外之意就是报表利润有许多人为因素，可以通过合法的技术手段使之好看，更能迎合读者的需要，但不一定是实际情况。
所以，对任何一个公司的经营分析，都应该三表（资产负债表、利润表、现金流量表）并用，同时还要进行一些表外调查与分析。
与运营能力相关的指标主要有：1、全部资产产值率=总产值/平均总资产×100% 该指标反映了总产值与总资产之间的关系。
在一般情况下，该指标值越高，说明企业资产的投入产出率越高，企业全部资产运营状况越好。
2、全部资产收入率=总收入/平均总资产×100% 该指标反映了企业收入与资产占用之间的关系。
通常，全部资产收入率越高，反映企业全部资产营运能力越强、营运效率越高。
3、全部资产周转率=（销售收入/平均流动资产）×（平均流动资产/平均总资产全部资产周转率的快慢取决于两大因素：一是流动资产周转率，加速流动资产周转，就会使总资产周转速度加快，反之则会使总资产周转速度减慢；
二是流动资产占总资产的比重，企业流动资产所占比例越大，总资产周转速度越快，反之则越慢。
与企业成长相关的主要指标：1、主营业务增长率=（本期的主营业务收入-上期的主营业务收入）/ 上期主营业务收入主营业务收入增长率高，表明公司产品的市场需求大，业务扩张能力强。
如果一家公司中能连续几年保持30%以上的主营业务收入增长率，基本上可以认为这家公司具备成长性。
2、主营利润增长率 = （本期主营业务利润-上期主营利润）/ 上期主营业务利润一般，主营利润稳定增长且占利润总额的比例呈增长趋势的公司正处在成长期。
一些公司尽管年度内利润总额有较大幅度的增加，但主营业务利润却未相应增加，甚至大幅下降，这样的公司质量不高，投资这样的公司，尤其需要警惕。
3、净利润增长率= （本年净利润-上年净利润）/ 上期净利润 × 100%净利润增幅较大，表明公司经营业绩突出，市场竞争能力强。
反之，净利润增幅小甚至出现负增长也就谈不上具有成长性。

九、上市公司业绩怎么看 如何判断上市公司业绩的好坏

上市公司公司质地的好坏主要从三个层面进行分析：盈利能力、盈利质量及偿债能力，在爱股说数据分析平台评判公司质地的好坏就是按照这三个层面进行甄别，同时辅以运营能力及管控能力进行综合评价。
公司质地的好坏分为三个层级：公司质地较好、公司质地较差及公司质地一般，它们之间的逻辑关系如下：公司质地定义表在这里，公司盈利能力、盈利质量及偿债能力通过相互组合，构成了评价上市公司公司质地的逻辑关系，例如公司质地较好的定义，必须是盈利能力强或者较强、且盈利质量好或者较好、且财务状况稳健才可称之为公司质地较好；
而公司质地较差，必须是盈利能力弱或者较弱、且盈利质量差或者较差、且财务风险高或者较高才可称之为公司质地较差；
而除公司质地较好及公司质地较差以外的上市公司股票统统划归为公司质地一般。
投资者可能会问：如何获知上述公司质地的相关评价？大家可以到爱股说网站公司简报首栏处，找到盈利能力、盈利质量及财务风险等评价标签，或是通过一键诊股获得。
当然投资者可以按照这些标签结合依据上述公司质地定义表得出结论，如果用户对这些评价标签有疑虑，还可以点击评价标签弹出指标数据图所展现的可视化数据。
而如果想进一步了解这些指标发生变动的背后原因，则应该选择盈富分析功能对各指标层级变动的逻辑内在因素进行研究。
==数据摘自爱股说

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