上市公司无票支出如何处理，无发票业务财务到底要如何处理

一、请问公司一般帐户的进帐不开发票该如何处理？

这属于账外经营，是一种偷逃税的违法犯罪行为这种违法行为的操作手段一般是：按实际将这个账户纳入公司财务核算范围，按正常的做法入账处理。
另外做一套将此账外经营有关的经济业务隐去的假账。
税务机关对此行为做为重点稽查范围，一旦查实，严重的将负刑事责任，公司法人代表为第一责任人，会计人员为第二责任人。

二、无发票业务财务到底要如何处理

无发票业务的会计账务处理技巧：先开票后发货的处理方式——根据增值税法，据《增值税暂行 条例》第19条规定，纳税义务发生时间为：收讫销售款或索取销售款项凭据当天，先开具发票的，为开具发票的当天，所以必须当月确认收入，没有商量的余地。
所以，只能采取视同本月已经发货、本月开具了发票，也就是视同整个过程按正常都已经完毕，正常会计处理就是了；
对于未提走的货物暂时换个地方存放，以便于账实相符，待下月对方取货时候提走就是了，这就相当于你们替客户暂时保存一下罢了。
这样税务没有问题，内部财务帐也账实相符，都过得去，没有什么风险。
先发货后开票的处理方式——方法1：可以在发货的同时也开出发票，这样就同步了，待下月将发票给对方，这样你本月就视同整个过程完成了，正常处理就是了；
待下个月你把发票给对方不就是了，对方收到发票也不影响抵扣。
这样税务没有问题，内部财务帐也账实相符，都过得去，没有什么风险。
方法2：你可以发货后，本月做无票收入，其他一切正常；
下月开票后再无票红数冲回，同时开具正式发票做的会计处理，这样做税务虽然也过得去，但是报税时候很麻烦，有时候还要解释原因（例如发货时候我们价格没定下来所以没开票，只能先暂估），同时还要事先和税务沟通是否允许这样申报。
建议你和对方客户沟通一下，你最好本月发货本月开票给对方，不行的话下月给对方，当然都不影响，客户的抵扣问题。
方法3：可以先发货，不在所有的账本、仓库卡片上登记，临时在小本子上被查登记，待下月开票时候在开具出库单，正式计入账本仓库也同时登记出库，这样形式上发货和开票就同一在一个月内，但是就有个问题，造成了账实不符，容易被稽查认为你发货不确认收入。
该种方法账实不符，有一定风险，建议慎重考虑。
方法4：根据《增值税细则》38条第四款（三）采取赊销和分期收款方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同或者书面合同没有约定收款日期的，为货物发出的当天。
《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定：（一）企业的下列生产经营业务可以分期确认收入的实现：1、以分期收款方式销售货物的，按照合同约定的收款日期确认收入的实现。
根据上述，可以和对方签订一个合同，就是采取赊销方式销售，约定收款日期，然后以收款日期确认增值税收入收入，但企业所得税只能发出当月就要确认收入了，这种方法有个不利的地方，就是增值税和所得税确认收入的时间不同，容易混乱，不利于财务操作。
本法虽热满足税法要求，但操作麻烦，有时还要与税务沟通，可以参考采用。

三、公司没有发票入账，全部挂的往来帐要怎么处理

挂往来有很大的风险，一旦被税务部门查出，就要按偷税论处，不但要缴税款还有罚款滞纳金什么的，不涉及犯罪还好，如果涉及犯罪还要负刑事责任。
我建议你公司尽快把收入补上。
做法是在增值税纳税申报表中的附表一中，填写到未开票收入一栏，把收入都做上。
会计分录是 借：预收账款       贷：主营业务收入              应交税金-增值税-销项税额

四、公司里面的一些开支没有发票怎么办啊？请求高手支招

如果是现金支付可以找发票替入账，比如出租车票、汽油票、火车飞机票、电话费等等。
如果是银行支付....还是去找收款人要票吧，如果随便找发票顶替通过帐号太容易被查出来了。

五、企业发生了费用，没有发票如何处理？

企业发生了费用，没有发票要看具体情况，如果是小额的500以下费用可以附上付款记录收款人信息凭收据入账，大额的不可以，要么找发票顶替，要么走费用汇算清缴调整

六、无票收入如何进行会计处理

展开全部即然无销售收入，你就不要作帐，只记已交增值税的，申报表与帐不相等没关系的。
等以后有销售收入了少报点就是了。
  注意：收据不能作为销售单据（发票管理办法不允许的），你以后可用销售清单当销售凭证或以开出的发票当凭证。
 1000元是收现金的.那么是实际已发生了销售收入，那就应该记账，记入销售收入。
如果以后要开发票，红冲那些用收据做账的记账凭证，在拿发票来做账，也可以。

七、筹备期间的费用全部没有发票该如何处理

如果没有发票是不能在开业后进行摊销的，建议按规定取得。
实在不行，就到税务局去申请开具，营业税与增值税的税率比较低，而企业所得税较高。
你就权衡一下，再做决定。

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