上市公司内审工作如何做好：内审需要做什么

一、内审需要做什么

先做计划，再来做检查表，首次会议，各部门审核，末次会议，缺失改善，总结报告

二、企业内部审计员具体做什么，请做过的来回答啊，详细说下经验啊

企业内部审计是公司治理的要求，是完善企业内部控制的重要环节。
我觉得内部审计人员具体的工作说一千道一万就是通过审计工作提高企业的内部控制水平。
我做了14年的内部审计，犯过不少错误，比如在查证是用过时的制度；
对被审计的业务不够熟悉说了外行话被别人笑话等等。
做内部审计要处理人际关系比较难，毕竟你是去查问题的，谁也不喜欢听到自己这里不行、哪里有问题，我在处理这方面的人际关系的经验是设定一个底线，超过底线的坚决不让步，能做出的让步要跟他们实话实说解释清楚，取得谅解，还有在审计中坚持一个原则“小问题不纠缠、大问题不放过”。
做内部审计还是要有原则的，要查的出问题，否则被审对象会看不起你的。
我们有一次针对一个很调皮捣蛋的机构做了一次全面审计，查出了一堆问题，专题上报董事会，结果他们以后对审计人员尊重多了。

三、怎样做好迎接认证审核工作

做好迎接认证审核工作也是建立质量管理体系工作的重要一环，不可忽视。
主要的有以下几项工作。
一、要做好申报工作。
申报的时机要选在内审核管理评审之后，一般是在上月申请下月的认证。
 1、要按本企业的情况选择认证机构，如果是国内注册，要选择注册管理机构承认的认证机构；
如果是出口产品，要选择国外客户认可的认证机构。
 2、要选择认证审核人员。
企业可以向认证机构提出选择认证审核员的要求的。
要选择对本企业产品熟悉、审核经验丰富、审核态度端正，善于热心帮助企业解决实际问题的审核人员。
选择的方法，可以由本企业提出要求，让认证机构推荐，也可以向该认证机构认证过的企业了解，以便选择合适的审核人员。
3、认证填写申请，科学确定审核日期。
需要文审的认证机构还要随附相关材料。
二、要做好接待工作。
 1、了解审核人员的人数，性别、车次，出发站点、到站时间，以便做好接站、食宿安排。
审核人员工作节奏快，晚上需要加班，一般应安排一人一间住宿；
就餐也不宜安排时间过长。
2、要就本企业的情况，审核的时间安排以及审核人员离开企业的交通等问题与审核人员沟通，使工作做在前面。
三、配合做好认证审核工作。
1、前一天就首次会议的时间、地点、参加人员，与审核人员沟通；
届时要组织好，保证审核工作有一个好的开端。
 2、首次会议之后，配合审核人员看现场，认真介绍工艺、设备、产品等情况，并记录察看现场发现的问题。
审核分组时，一般应一组一个房间，以免审核时相互干扰。
 3、审核中发现的问题要发挥集体的力量，认真向审核人员解答，并实事求是。
存在的问题一般的属于疏忽、马虎大意、粗疏的问题较多，有这方面的问题就承认这方面的问题，没有必要强调客观。
遇到较大的问题要向审核人员请教纠正的方法。
 4、审核结束前，审核组长和企业交换审核发现的问题时，要认真对待，了解一下不合格的问题是否确实存在，防止在签字之后才发现不合格的问题并不存在，这样对企业、对审核人员都不利。
 5、末次会议审核人员提出的不合格项要认真记录，特别要了解清楚纠正方法、时间和上报渠道等问题。
对观察项也要认真记录，以便整改，促进企业质量管理能力的提高。
4、

四、企业ISO内审专员工作职责？

1、客户来厂审查的陪同与处理﹔
2、客户审查不合格事项的回复与跟踪确认﹔
3、客户要求提交环保资料的确认﹔
4、我司相關环保信息向供货商的传达﹔
5、要求供货商提交的环保资料之确认﹔
6、管理评審相关事项的跟进﹔
7、内部审查的制定、确认与监督执行﹔
8、外部审查的准备与陪同及不合格项的改善跟踪与回复﹔
9、内部体系的宣传培训及监督执行﹔
10、体系文件的管控与修定﹔
11、文控中心事務的处理﹔
12、内部稽核不合格事项的回复跟踪与效果确认﹔
13、体系资料的收集等。

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岗位说明书
1.对公司质量体系进行审核，评价组织质量体系的符合性、有效性、持续性；
 
2.负责对全厂体系内文件资料的收集、整理、保存、传阅与控制（其中包括：ISO文件正本目录　建立、"本分发、版本控制、 保存期限规定，并指导各部门文员建立健全文件资料档案
3.监督各部门记录管理实施，并指导、规范各部门记录管理；
 
4.通过宣传、培训、教育使各级员工理解并满足质量体系；
 
5.对现场、质量活动进行独立的、系统的审核，对不合格项开具纠正预防措施并对结果进行验证；
 
6.就质量体系的保持和改进向上级提出建议；
 
7.对外部审核起接口作用，了解外审资讯为外审做准备；
 
8.安排年度审核计划对质量体系进行监督、审核、维护；
 
9.协助管代、总经理进行年度管理评审；
 
10.主导工厂7S工作之推行、检查、指导；
 
至于流程，觉得不是很好拟定。

如有需要，要联系：
3378
3324
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五、如何开展企业内部全面审计

公司内部审计其实是公司最后最重要的一道关口，防范错弊，将风险扼杀在摇篮中，对企业的长治久安是功不可没的。
这就决定了审计绝不是查查账就可以了，还应该通过与被审单位沟通，持职业怀疑的态度关注企业的业务流程，梳理流程，总结风险点，帮助企业规避风险。
公司其他部门可能各部门说各部门的好，但审计应该做企业的第三只眼，站在相对独立的角度去看问题，敢于向高管问责。
当然这一切的前提是董事长重视审计，并赋予审计应有的权利。
经营方面的损失。
一般来说现代内审有以下几个作用：（1）风险评估及预防风险评估是指内部审计对风险的识别及评价和评估相应措施应对风险的过程和方式。
风险预防是指内部审计通过对企业各方面经济活动的检查监督，找出薄弱环节，尽早提前发出警报，起到风险的预警作用，再进行风险控制。
内部审计通过将风险评价和风险预防做为审计工作的重点，经常而及时地了解企业各方面的状况，发现企业存在或是可能存在的潜在风险，进行分析，建立健全风险评价机制，帮助企业高层注意风险的管理和控制。
（2）监督与再控制企业由于经营规模不断扩大、经营业务日趋复杂等使得企业高层很难直接控制各方面的经济活动。
在这种情况下，管理层需要专门的监控机构对企业的以上情况进行监督与评价，达到其控制企业的目的。
内部审计不仅要对内部控制制度的执行情况进行监督和控制，还要对内部控制的健全性、有效性进行评价，并提出改进以后工作绩效的建议。
(3)咨询职能随着市场风险变得越来越复杂，集团下属企业自身判断能力是不足，以及企业各部门业务专业知识的狭窄，内部审计作为一种独立、客观的确认工作和咨询活动，它在企业中承担着咨询的职能。
内部审计能针对企业中存在的不合理事项进行制止，预防出现更大的管理漏洞和经营方面的损失。
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六、如何实现内部审计的独立性和客观性

内部审计是一项独立、客观的保证和咨询活动，其目的在于增加价值和改进组织的经营。
它通过系统化、规范化的方法，评价和改进风险管理、控制和管理过程的效果，帮助组织实现其目标(国际内部审计师协会2001年对内部审计的最新定义)。
它是企业强化自我约束机制的重要手段，是转换企业经营机制、规范内部管理、提高经济效益、建立现代企业制度的客观要求。
要使内部审计真正发挥经济监督和经济评价职能，首先取决于内部审计的独立性和客观性。
笔者认为，内部审计的独立性和客观性是审计理论和实务必须认识和解决的问题，是内部审计改革和发展的重要环节。
一、内部审计独立性和客观性的涵义内部审计的独立性是指内部审计人员(机构)需独立于他们所需要审计的活动，以便不受约束，客观地开展工作。
独立性主要体现在三个方面，即内部审计机构的独立性、控制审查过程的独立性、审计结论的独立性。
内审工作的实践证明，独立性是内部审计的最大特点，是内部审计的内在要求，是使内部审计具有客观性的必要条件。

七、如何具体的展开内审工作

1.首先编制审核计划2.召开首次会议，宣布审核计划，指派审核任务。
3.分组进行审核，现场审核。
4.审核问题点总结5.召开末次会议，宣布审核结论，开具不符合项报告。
6.不符合项整改，验证，关闭不符合项。

参考文档