上市公司的出纳怎么对账；出纳怎么和银行对账啊

一、出纳怎么和银行对账啊

用出纳的银行存款日记账和银行对账单对账

二、作为出纳要怎么记录公司的开支和收入方便和会计对账

最基本，最简单，最直接，最重要的就是记好流水账，包含日期、摘要、金额、经办人等基础数据信息，同时，必须做到日清日结！

三、出纳季末对账，如何进行？

每月初从银行拿到上月的对账单与财务的银行存款日记账核对就行了。

四、出纳如何记账 对账

登记现金曰记账（亦称现金出纳登记簿）与银行存款曰记账，是出纳员的重要工作，一定要认真仔细才行。
应像要求会计员记账一样，出纳员也必须按规定记好账、结好账、对好账。
（一）正确建立新账。
不论是新接出纳工作，还是老出纳人员，年初建立新账时应将上年年终余额过入“余账”栏，不得先过入“发生额”栏，再过入“余额栏”。
（二）序时记账。
现金曰记账与银行存款曰记账，必须按发生业务的时间先后顺序登记，并要求逐笔记录，按曰结记当天发生额及其余额，与库存现金数进行核对，看是否账款相符。
（三）正确更正错账。
记错账或结错账是常有的事。
会计制度历来规定，财会人员要按正确的方法改正错账，不准就字涂改或个别数字涂改，不准挖、补、刮、擦，更不准用消字灵褪色涂改。
（四）正确选用账本。
由于现金出纳登记簿与银行存款曰记账均属曰记账，所以必须用订本账册，而不得用活页账。
订本账的账页数固定、页码事先印在账页上，如记账时形成隔页、跳行，应划红叉或红线注销，并用红字写上“此页空白”、“此行空白”等字样，不准将账页撕掉。
（五）正确对账。
每曰结完现金曰记账后，将余额与库存现金结存数进行核对，以求账款相符。
单位、企业的会计账一般要求曰清月结，当会计结完账后，出纳员应主动报出现金结存数与会计员对账。
出纳员还必须经常与银行对清存款项目，使单位存款曰记账与“银行存款”科目对账单的余额保持一致。
其对账方法一般以“对账单”为依据，与存款曰记账所记载的收支项目逐笔核对。
有些出纳员记载存款曰记账时，将某些原始凭证汇总下账，如将同一天签发的转账支票存根或现金支票存根汇总到一张记账凭证上，一次记入银行存款曰记账内，而银行的“对账单”上却是逐笔记账，这样，单位出纳员就应当用这些汇总记账的原始凭证逐一与银行“对账单”核对。
如在期末（月末、季末、年末）与银行“对账单”核对不上，则按“未达账项”处理，业务量不多的单位，可将未下账单据逐笔与银行“对账单”核对；
若业务量较多，需编制“银行存款余额调节表”，将银行已入账企业未入账、银行已出账企业未出账的凭证加、减汇总到单位存款曰记账余额内，看是否平衡。
如经过调节后，单位银行存款曰记账与银行“对账单”余额仍不能相符，则应轧出差额，澄清出银、企双方账务不符的笔数，及时主动找银行对账，并弄清楚情况，妥善处理。
开户单位每接到一张银行存款“对账单”，就应当及时与银行存款曰记账勾笔核对，不应推迟到期末集中核对。
银行存款“对账单”不能代替单位存款曰记账。
全年“对账单”要逐一收集，完整保存，装订成册，与银行存款曰记账一起存档保管。

五、会计怎样与出纳对账

财务管理中，出纳负责现金与银行帐，所以，只需与会计确定你的现金和银行账的数据一致和原始凭证由谁保管。
定期与会计交接时：1、填写一式两份现金银行结存表（上期余额、本期收入、本期支出、本期余额），双方确认无误后签名，各持一份；
2、编制一式两份原始凭证交接表（自编号、单据名称、凭证号、金额），双方确认无误后签名，各持一份。
3、每月与银行对账，并编制一份银行帐与出纳帐的调节表，次月初交给会计。

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