看跌期权的为什么要冲减股本－看跌看涨期权平价关系为什么不考虑购置期权的成本

一、看跌看涨期权平价关系为什么不考虑购置期权的成本

平价关系只是一个理论上的模型，不是不应该考虑，而是没办法考虑，像很多科学模型都是忽略摩擦的，自然科学是，经济学金融学也是。
再一个原因是成本太低了，期权合约单位有几千股，费用就两块钱，影响不大。

二、确认期权公允价值减少”为何贷记“公允价值变动损益；ABC支付2000为何贷记“股本和“资本公积—股本溢价

公允价值变动损益：是指企业以各种交易性金融资产等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
即公允价值与账面价值之间的差额。
其 借方 核算因公允价值变动而形成的损失金额和 贷方 发生额的转出额；
贷方核算因公允价值变动而形成的收益金额和借方发生额的转出额。
公允价值变动损益是指一项资产在取得之后的计量，即后续采用 公允价值计量 模式时，期末资产 账面价值 与其 公允价值 之间的差额。

三、你好 我有一点不明白就是在看涨期权中的买方，在股价小于协议价格时，他的损失为什么最大是股数*期权费

看涨期权是指在协议规定的有效期内，协议持有人按规定的价格和数量购进股票的权利。
期权购买者购进这种买进期权，是因为他对股票价格看涨，将来可获利。
购进期权后，当股票市价高于协议价格加期权费用之和时(未含佣金)，期权购买者可按协议规定的价格和数量购买股票，然后按市价出售，或转让买进期权，获取利润；
当股票市价在协议价格加期权费用之和之间波动时，期权购买者将受一定损失；
当股票市价低于协议价格时，期权购买者的期权费用将全部消失，并将放弃买进期权。
因此，期权购买者的最大损失不过是期权费用加佣金。
证券之星问股

四、什么是看跌期权

期权和期货稍微有点不同，国内估计20年内都不会推出期权。
期权可以按照字面去理解更容易些，就是预期的权利，看跌期权就是未来一段时间认为会下跌，进行卖空操作。
因为期货的保证金相对较高，而期权损失的最多就是手续费和少量权价。
举个例子：目前大豆是3000元/吨，期货中就需要3000元保证金来做一手。
如果你预计会跌到2900元，权价是100元，那么你可以做空只需要100元即可，等跌到2900元时，那你就可以行权，也就是100元行权价在3000元执行，那么期货里你的一手就是赚了100X10吨=1000元，然后1000元利润减去100元行权价，也就是总共赚了900元。
假如大豆没跌反而涨到了3000元以上，那么你可以不执行行权，也就是总共损失100元权价。
所以期权对于散户来说是真正以小博大的，损失的比较小，赚取比较多。
看起来非常好做，但事实上权价往往在交易中是很难以同向运行的，事实价格往往趋零。
国外目前开展期权的市场来看，期权的盈利是35%左右。
但也比期货中要稳定了，期货往往是1人赚9人赔。

五、在以现金净额结算看跌期权时 我知道不应该计入权益工具 但是为什么计入金融负债 在股票下

对 就是在不利的情况下与别人交换 因为买的是看跌期权 就是只有股票下跌你才有钱赚

六、看跌看涨期权平价关系为什么不考虑购置期权的成本

平价关系只是一个理论上的模型，不是不应该考虑，而是没办法考虑，像很多科学模型都是忽略摩擦的，自然科学是，经济学金融学也是。
再一个原因是成本太低了，期权合约单位有几千股，费用就两块钱，影响不大。

七、看涨期权被低估为什么还要卖出股票买入看跌期权

因为都要对冲

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