如何识别上市公司风险-什么是风险?企业应如何进行风险识别和风险分析

一、企业风险识别方法有哪些

风险识别的七种方法包括生产流程分析法、资产财务状况分析法、风险专家调查列举法、分解分析法、失误树分析法、环境分析、保险调查法。

二、如何识别风险？

感知风险：1、模型感知。
判断或归类的方式对现实的和潜在的风险性质进行鉴别，使用Cunningham(1967)首先提出了双因素模型，即风险=损失的不确定性的结果的危害性。
 双因素模型成为感知风险研究的主流模型。
从模型中感知到风险。
2、头脑风暴感知。
假设自己在同一条件下去发散思维，去感受去体验自己所在情况下会出现的风险。
其目的在于产生新观念或激发创新设想，以及角色转变下的风险感知。
分析风险：1、SWOT分析：SWOT分析法是用来确定企业自身的竞争优势、竞争劣势、机会和威胁，从而将公司的战略与公司内部资源、外部环境有机地结合起来的一种科学的分析方法。
可以利用SWOT分析出自己公司所处的情况，利用优势找到突破口的一种风险分析。
2、专家调查法：寻找有经验或者有知识的专家团队，根据自身企业发展情况与产品发展情况进行分析。
在公司内部统计数据以及实际情况数据的支持下，寻找出公司潜在的风险以及其解决方法。
3、德尔菲法（Delphi method）：是采用背对背的通信方式征询专家小组成员的预测意见，经过几轮征询，使专家小组的预测意见趋于集中，最后做出符合市场未来发展趋势的预测结论。
这个可以使以及更加明显以及集中，集思广益的分析出风险点的所在。
4、历史信息核对法：调用业务相关历史资料信息，包括原始资料等。
从头开始寻找风险点的来源，并分析出可能出现的其他风险，从而做出对应的解决方法的一种分析风险方法。
这种方法较为多使用人力物力。
风险（汉语词语）：风险，就是生产目的与劳动成果之间的不确定性，大致有两层含义：一种定义强调了风险表现为收益不确定性。
另一种定义强调风险表现为成本或代价的不确定性，若风险表现为收益或者代价的不确定性，说明风险产生的结果可能带来损失、获利或是无损失也无获利，属于广义风险，所有人行使所有权的活动，应被视为管理风险，金融风险属于此类。
而风险表现为损失的不确定性，说明风险只能表现出损失，没有从风险中获利的可能性，属于狭义风险。
风险和收益成正比，所以一般积极进取的投资者偏向于高风险是为了获得更高的利润，而稳健型的投资者则着重于安全性的考虑。

三、什么是风险?企业应如何进行风险识别和风险分析

风险的一般定义是损失的不确定性。
要对风险进行识别，就需要对企业进行全面深入的调查分析，识别的方法有；
1，现场观察法 2，财务报表分析法  3，案例分析法  4，集合意见法  5，德尔菲法  6，业务流程分析法

四、企业上市有哪些风险 上市公司风险分析

1. 失去隐秘性（1）一个公司公开上市而在产生的种种变动中失去“隐私权”最令人烦恼。
美国证监会要求上市公司公开所有账目，包括最高层管理人员的薪酬、给中层管理人员的红利，以及公司经营的计划和策略。
虽然这些信息不需要包括公司运行的每一个细节，但凡是有可能影响投资者决定的信息都必须公开。
这些信息在初步上市时就必须公开披露，并且此后也必须不断将公司的最新情况进行通报。
（2）失去隐密性的结果是公司此时可能不得不停止对有关人员支付红利或减薪，本来这些对于一家非上市公司来说是正常的，对上市公司来说则难以接受。
2. 管理人员的灵活性受到限制（1）公司一旦公开上市，那就意味着管理人员放弃他们原先所享有的一部分行动自由。
非上市公司一般可以自作主张，而上市公司的每一个步骤和计划都必须得到董事会同意，一些特殊事项甚至需要股东大会通过。
（2）股东通过公司效益、股票价格等等来衡量管理人员的成绩。
这一压力会在某种程度上迫使管理人员过于注重短期效益，而不是长远利益。
3. 上市后的风险许多公开上市的股票的盈利没有预期的那么高，有的甚至由于种种原因狂跌。
导致这些不如意的原因很可能是股票市场总体上不景气，或者是公司盈利不如预期，或者公众发现他们并没有真正有水平的专家在股票上市时为他们提供建议。
股票上市及上市后的挫折会严重影响风险投资的回收利润，甚至使风险投资功亏一篑。
因此在决定上市与否时，风险投资家和公司企业家会综合权衡其利弊。
4.上市成本天下没有免费的午餐，企业上市需要一定的成本，具体包括：承销费用、会计师费用、律师费用、评估师费用、路演费用、保荐费用、信息披露费用等。
例如，在2008年6月19日上市的步步高（002251），其上市成本的情况是承销及保荐费用3300万元，申报会计师费236万元，律师费用100万元，新股发行登记费及上市初费16.52万元，信息披露费约489万元。
犹如，在2008年6月23日上市的川大智胜（002253），其上市成本情况是承销费用是500万元，保荐费用是600万元；
律师费用96万元；
注册会计师费用83.5万元；
评估费用25万元；
登记托管费及上市初费8.2万元；
推介媒体相关费用382万元。
5.企业信息透明上市公司最重要的一项任务就是必须披露公司相关重要消息。
信息披露的义务，不仅使企业的财务状况面向全社会完全公开，而且企业运行过程中的一些重大商业决策也必须对社会公开。
企业的竞争对手会更为容易地了解该企业的经营策略，更容易被竞争对手所模仿或是采取相应的竞争手段。

五、企业如何开展风险的辨识和评价？

1、风险的辨识方法： （1）生产流程法：按工艺流程和加工流程的顺序，对每一个过程、每一个环节进行检查，发现其中潜在的风险，挖掘产生风险的根源。
（2）环境分析法：设备的制造和安装企业面临的环境包括内部环境和外部环境。
（3）组织图分析法：组织图分析法适用于各类企业和项目的风险识别，它是风险识别的必要方法之一。
风险辨识的结果是建立项目的风险清单。
2、风险的评价：系统而全面地辨识风险只是风险管理的第一步，对认识到的工程风险还要作进一步的分析，即风险分析与评价。
通过风险分析与评价能更准确地认识风险，为项目的正确决策提供保障，为风险对策的选择提供依据。
风险分析包括对风险事件发生概率的估计和对损失程度的估计。
风险分析与评价可以采用定性和定量两类方法。
（1）风险分析与评价的程序如下：①估计风险事件在确定时间周期内发生的可能性，同时估计这些风险造成损失的情况；
②根据风险事件发生的数量和损失严重程度估计总损失额的大小；
③预测风险事件发生的次数和损失严重程度、总损失额度等。
（2）风险事件发生概率的分析与评价：①风险概率分析的方式有定性和定量两种方式。
②定性方式可以将风险概率表示为“计划为零”、“很小”、“中度”、“一定的”、“较大”等形式，风险导致的损失大小也相对划分为重大损失、中等损失和轻度损失，这样可以在图所示的风险等级图的坐标系中对风险进行定位，反映风险量的大小。

六、如何通过报表正确识别所投资企业的风险

不可能单纯只从报表就能判断识别缩头企业的风险，需要详细的了解一家目标企业，还不如委托调查公司做来得实在。
硬要说只通过报表来识别，当然是利润率越高，利润额越大的好了。

七、如何识别企业税务风险

问题太大，一两句说不完，大致的方法如下：先要了解企业的主营业务的类型，看企业要负担的主要税种，然后查看企业当年的营业收入，看营业收入与主营业务税金及附加的金额的比例关系是否正常。
还要查看收入与所得税的比例关系，要注意大额的营业外收支。

参考文档