怎么知道上市公司是否做套期保值新企业会计准则下套期保值怎么定义的?

一、套期保值与期转现

套期保值的最后交割1、要到最后交易日后按交割程序进行交割。
（具体交割程序请参考期货交易所网站）2、交割的品牌一定要是期货交易所指定的交割品牌。
3、不知道对手是谁。
期转现1、可在期货合约到期之前进行交割。
交割双方通过期货经纪公司申请后，交易所平仓即可。
2、不是交易所的交割品牌也可以。
3、做之前要找到对手愿意和你做期转现。

二、怎么看股指期货有多少空单，及对A股影响指标.

看股指期货里面的空单可以看 k线图右边数据框里的那些数据。
多空比较，可点击数据框下面  的【统计】，即能显示多单空单比例。
对A股的影响，股指期货尚未有实力带领大盘涨落，但其中资金博弈却能体现出机构投资者对于后市的真实看法。
现在的股指期货市场已经初具规模，股指期货投资者依据对股市的判断做出自己的交易决定国际成熟股市尤其是欧美股市一般都是股指期货领先股票价格波动，这也将是未来A股市场的发展方向，但这需要更多的投资者通过股指期货投资股市，也需要有更多的机构投资者通过股指期货对持有的股票进行套期保值。
只有当股指期货持仓量进一步提高，股指期货才能成为决定A股市场涨跌的决定因素。

三、为什么要做日内期货交易

日内期货交易，可以大仓位操作，可以避免高开和低开，避免跳空的风险，对于期货交易高手，来说，日内交易能够稳定盈利。

四、一家公司的「估值」是怎么估出来的？谁来估？

估值的思路无非三，看收益、看同类、看资产，要是追求完全准确，就象要求地震局准确预测地震一样不靠谱，但用未来收益折现是最接近真相的思想　　余亦多：　　估值这件事情，本身就是很主观的，因为“价值”本身就是一个人为的量度　　它与物理或数学所追求的"绝对"不同，"价值"是没有绝对量化标准的　　我们可以用上帝创造的法则去作为检验科学模型的标准　　但检验“价值”的标准，是人为的“市场”，是人类创造的法则，而非上帝　　所以，以科学的角度去考量金融，我觉得本身就是一个误区　　上面是从宏观的角度来说估值这件事本质上的悖论　　但说到市场实践，我们分早期公司与成熟公司　　成熟公司　　成熟公司一般通用的有三种方法：可比公司估值(就是一般说的Comps)，可比交易估值(ComparableTransactions)，以及贴现现金流法(DCF)。
但其实每一种方法的人为可控性都极大。
　　Comps：就是在市场上选几家已上市的，业务模式类型相似的公司，然后分析它们的各种财务指标，并用此来贴合需要被估值的公司。
财务指标除了我们常用的市盈率(P/E)以外，还包括P/Sales，EV/EBITDA，EV/EBIT等等。
但这里面的人为可操作性很大　　首先，我究竟选取哪种指标来估值。
在市盈率所取得估值不理想的情况下，我可以回头选择EV/EBITDA。
在很多没有盈利或者盈利能力不佳的互联网公司，我可以去选择活跃用户数，payperclick等等。
而且，请相信banker自说成理，合理化估值的“科学化”过程的能力　　第二，市场上有很多可选公司，我究竟选哪几家公司作可比公司能够达到我希望的估值范围　　第三，这个世界上没有两片同样的叶子。
每个公司的财务结构必然有不同，我可以因为这种结构的不同，对于被估值公司作出相应的“调整”　　ComparableTransactions：就是根据以前发生过的同类型可比公司被收购时给出的估值来定价。
也是考虑收购交易发生时的财务指标，如P/E，EV/EBITDA等。
但因为收购时，一般会给出溢价，所以按照可比交易给公司估值一般会偏高。
可比交易一般M&；
A里面用得比较多，IPO用得很少　　这里面可玩的猫腻也很多，比如选哪些交易，不选哪些。
用哪些财务指标，不用哪些......等等　　DCF：这个作一个对公司未来几年盈利的预估模型。
当然，要做预估，自然需要各种假设，比如每年销售增长到底是3%还是5%，毛利率到底是前三年保持一直，还是前五年保持一致　　在一个一切以假设条件作为基础的模型中，可人为操作的猫腻实在是数不胜数，于是，这种模型的不稳定性连最能自欺欺人的banker很多时候也看不下去，所以大家在实际中用它，或者以它来做判断的时候其实很少。
　　当然，根据行业不同或者交易形式不同，常用的估值方法也不同，比如房地产公司，尤其是REIT，就会经常用到NAV。
而传统行业的公司，用P/E较多。
如果我要作一个LBO，可能DCF会是我更看重的指标。
如果作破产重组，那用的方法更多是在损益表上下工夫，与上述方法关系就不大了。
　　初创公司　　我一直觉得对初创公司来讲，所有的对于某个特定数字的“合理化”的过程，来源还是那个拍拍脑袋出来的数字......　　总而言之，很多人在为一个公司估值之前，就已经有一个大概的估价范围了，其它的所谓计算，不过是一个“逆推”，而非“发现”的过程。
这些不同的估值方法，不过是用来贴合最初那个估价范围的工具而已，并非“科学”。

五、为什么套期保值者本身不是期货市场上套期保值风险的承担者？

关键问题就是你的所谓风险，是否是指期货交易中开仓后形成的亏损。
风险其实是你做套期保值交易的目标是否完成，如果一旦完成了，还算是有风险吗？简单的来说，不是任何时期任何品种都值得套期保值。
你在期货书中也说了，从1-12月都是主要合约的期货品种并不是代表了所有期货品种。
这足以说明不是在任何时间都有套期保值的必要。
换而言之，对于某些品种来说，你要进行套期保值交易，必须有一定的根据，当你接到一笔远期订单，其订单合同规定了交易金额，而合同中的商品是远期的，其中涉及到一种大宗商品，例如白糖。
你担心远期的白糖上涨导致你经营合同的利润缩水或者担心导致由于大宗商品的上涨导致你合同的亏损。
这时你就会进行套期保值交易。
做多白糖。
而同时期会不会有人做空白糖，比如白糖的中间商或者生厂商，这点是不一定的，会根据当时的基本面得出相应的判断。
因为同样的基本面只会得出趋同的方向。
因此如果市场中不存在足够多的投机和套利者，就没办法达到套期保值交易的顺利实施。
结论就是，无论其在期货市场的操作是否赚到钱，都不妨碍他套期保值的目的是否达成了，如果达成了就没有风险，因为他本身做套期保值也是为了锁定现货利润。

六、套期保值的区别

套期保值，又称对冲贸易，指交易人在买卖实际货物的同时，在期货交易所卖买同等数量的期货交易合同作为保值。

七、什么是套期保值

什么叫套期保值内容包括： 套期保值是什么意思 什么是外汇套期保值 空头套期保值 多头套期保值*：//ningbowuliugongsi.blog.hexun*/24287550_h.html 套期保值方案 套期保值什么意思 外汇套期保值 期货套期保值

八、新企业会计准则下套期保值怎么定义的?

看股指期货里面的空单可以看 k线图右边数据框里的那些数据。
多空比较，可点击数据框下面  的【统计】，即能显示多单空单比例。
对A股的影响，股指期货尚未有实力带领大盘涨落，但其中资金博弈却能体现出机构投资者对于后市的真实看法。
现在的股指期货市场已经初具规模，股指期货投资者依据对股市的判断做出自己的交易决定国际成熟股市尤其是欧美股市一般都是股指期货领先股票价格波动，这也将是未来A股市场的发展方向，但这需要更多的投资者通过股指期货投资股市，也需要有更多的机构投资者通过股指期货对持有的股票进行套期保值。
只有当股指期货持仓量进一步提高，股指期货才能成为决定A股市场涨跌的决定因素。

九、新企业会计准则下套期保值怎么定义的?

套期保值是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。
套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。

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