购买基金如何做账--员工基金如何记账

一、买基金的账务处理

购入时：
借：交易性金融资产-成本
贷：银行存款

资产负债表日：
借：交易性金融资产-公允价值变动
贷：公允价值变动损益

赎回时：
借：银行存款
 公允价值变动损益
贷：交易性金融资产-成本
 -公允价值变动
 投资收益

二、基金管理公司认购费怎么做账

这个可以作为交易性金融资产来核算：1.购买时：借：交易性金融资产—成本贷：银行存款、其他货币资金等2.如果购买的基金要明年再卖，年末需要根据基金净值和购买成本的差额借：交易性金融资产—公允价值变动贷：公允价值变动损益上面的是升值的情况，如果是贬值需要做相反分录。
3.出售时借：银行存款贷：交易性金融资产—成本—公允价值变动投资收益如果相关税费是银行代缴的，那么按照收到的净额做“借：银行存款”就可以了；
如果相关税费需要自己去缴纳，则：借：投资收益贷：银行存款4.如果存在公允价值变动，需要：借：公允价值变动损益贷：投资收益

三、员工基金如何记账

公司购入股票、债券、基金等短期投资时：  借：短期投资——××股票、债券、基金    贷：银行存款       其他货币资金如果是废品销售收入，应计入“其他业务收入”

四、企业购买基金，应当如何做会计处理？

有两个条件，分别为不同的帐务处理方法。
 1， 如果购买的基金能随时变现并且持有时间不准备超过1年的投资。
 分录为：借：短期投资一基金 贷：银行存款 2， 企业购入不能随时变现或不准备随时变现的期限在一年以上的投资，应作为“长期股权投资”。
 分录为：借：长期股权投资一股票投资贷：银行存款

五、员工基金如何记账

六、公司购买理财基金怎么做账?

根据现行规定，企业如果适用新会计准则，所述理财产品通过“交易性金融资产”核算，持有期间的利息通过“投资收益”科目核算；
收回时，借记“银行存款”科目，贷记“交易性金融资产”科目即可。
 如果企业仍适用原会计制度，所述理财产品通过“短期投资”科目核算，持有期间收到的利息，作为冲减投资成本处理。
收回时，收到金额与账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
 两年的利息 1000×4%×2=80元 其中2为时间4年

七、公司资金购买基金的会计处理怎么做

公司购买的基金应该通过交易性金融资产知科目来处理。
购入基金时：借：交易性金融资产——成本贷：银行存道款在基金到期或者赎回时确认投资收益，或者投资损失回。
借：银行存款贷：交易性金融资产——成本贷：投资收益如果是正收益，答投资收益在贷方，如果是负收益，投资收益在借方。

八、购买基金，随手记怎么记账

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九、用公司的钱购买基金怎样记账？

1，借方：短期投资   贷方：银行存款（现金）2、如有收益或损失，借方：银行存款                   贷方：投资收益

参考文档