上市公司优化报表 应付账款怎么算.我是一名财务主管，我们公司每个月往来账款非常多，怎么能合理优化应收应付账款呢？

一、你好，请问，初次建报表，货币资金，应付账款怎么是负数？是负数对吗？

货币资金肯定不能是负数、应付账款可以是负数、相当于预付

二、公司应付应收账款如何结算统计？

应付账款的流程图差不多是这样的：签订采购合同——收到收货通知——备案——仓库人员开入库单——仓库负责人审核确认——将入库单一联交给采购部备案，一联给会计人员入账——会计制单——审核——付款结算——对账
应收账款也是针对企业赊销商品和劳务向客户收取的款项，根据销售部门送来的单据制作凭证，然后审核。
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步骤和上面的差不多的
要记得建立客户分类，这样便于管理和记账

三、我是一名财务主管，我们公司每个月往来账款非常多，怎么能合理优化应收应付账款呢？

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四、公司的负债表“应收账款”数据怎么算出来的？急急急急、、、、

你们公司若在资产负债表上示设有预收帐款科目的那么应该并入应收帐款科目即可506-108=398万元，若存在预收帐款科目则应收帐款就是506预收帐款就是108，应付帐款无论怎样都是要列入资产负债表应付帐款科目下的只不过和应收一样他对应的是预付帐款所以如果负债表上无预付科目则用用应付帐款-预付帐款即可了。

五、资产负债表中应收帐款和应付帐款怎么填

还是按照上面的公式填，没有发生应付账款和预收账款就不用考虑

六、企业应付账款核算流程

一、流程图 
　　签订采购合同——收货通知——台帐——入库单——会计审核制单——付款结算——对帐。
 
　　说明： 
　　1.计参与采购合同文本会签。
 
　　2.物运达后，由采购部验收人查验数量和毁损情况，质检人员依据合同规定的标准检验质量后，采购经办人员制作：“收货通知单”经会计签字确认后，交仓库人员办理入库。
 
　　3.计在审核“收货通知单”时，登记采购管理台帐备案。
 
　　4、审核无误后，仓库人员开“入库单”，仓库负责人审核确认，采购经办人将“入库单”中的一联交给采购部备查，一联交给会计审核入帐。
 
　　5、会计审核入库单无误后，制作记帐凭证，并在采购台帐上做记录。
 
　　6、会计依据企业管理程序办理付款，结算。
 
　　7、会计和采购部门定期对帐。
及时处理差异。

七、关于资产负债表中的应付和预付账款的计算

科目余额表预付账款期末借方余额为4168，应付账款贷方余额为516030.3，资产负债表预付账款为16168，预付账款为528030.3，是因为预付账款有16168元借方余额，12000元贷方余额，12000元实质上是应付的，编制资产负债表时要在应付账款列示，

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