上市公司应收账款剧增应该怎么做-为什么： 如果上市公司应收款账增长率达到30%，且应收账款/总资产达到50%，则表明该公司含有大量的“水分”，严重潜亏着。

一、金蝶做账两公司之间的应收账款串了该如何调整

是应收账款的二级明细串户了吧直接调整就可以   借：应收账款 -A公司        贷：应收账款 -B公司 附件和摘要要写明是串户调整的9月份某凭证

二、账面应收账款比实际应收账款金额大该如何处理

账面应收账款比实际应收账款金额大，应向主管财务报告情况，查明原因作账务调整处理。
在未查明原因前应转入待处理损失科目。
如：收到A公司账款比账面短款原因不明借：银行存款借：待损失处理一A公司欠据与账面不符贷：应收账款一A公司

三、上市公司应收账款计提坏账准备的方法？

坏账准备的计提方法有“余额百分比法”、“账龄分析法”和“销货百分比法”，这三种方法。

四、为什么： 如果上市公司应收款账增长率达到30%，且应收账款/总资产达到50%，则表明该公司含有大量的“水分”，严重潜亏着。

因为在现实中应收账款中总有一部分不能收回，形成呆账、坏账，直接影响了企业经济效益。
你上面所说的情况证明该企业对于应收账款管理是在采取一种比较冒险的方法，为了增加收入，把企业的应收账款的信用政策放的比较宽松，大量的赊销是能为企业带来收入的，但是也带来了较大的坏账风险。
所以说有水分，由于应收账款占到资产的一大块，如果这些钱一部分收不回来，很容易就造成现金不足的情况。

五、企业应收账款的日常管理策略应该怎么做？

1.信用调查建立专门的信用管理部门。
企业信用风险管理是一项专业性、技术性和综合性较强的工作。
因此企业应设置独立的信用管理部门，同时配备专业的信用管理人员，确保信用管理职能的实现。
信用管理部门一般由财务总监领导，销售部门和财务部门为成员。
其基本职能包括建立、管理客户信用档案、信用风险分析、科学制定客户的信用额度、负责清收应收账款等。
对客户的信用调查是应收账款日常管理的重要内容。
企业可以通过查阅客户的财务报表，或根据银行提供的客户的信用资料了解客户改造偿债义务的信誉，偿债能力，资本保障程度，是否有充足的抵押品或担保，以及生产经营等方面的情况，进而确定客户的信用等级，作为决定是否向客户提供信用的依据。
2.赊销额度制定合理的信用政策。
信用政策是企业对应收账款进行规划和控制的基本策略与措施。
企业必须根据自己的实际经营和客户的信誉情况制定合理的信用政策。
信用政策包括信用标准、信用期间和收账政策三方面。
①信用标准是客户获得商业信用应达到的最低标准，通常以预期的坏账损失率表示。
②信用期间是企业允许客户从购货到付款之间的时间，这个期间不宜过长也不宜过短，必须谨慎确定。
③收账政策是指客户违反信用条件，拖欠甚至拒付账款时企业所采取的收账政策与措施。
合理的信用政策应将信用标准、信用期间和收账政策三者结合起来，综合考虑三者的变化对销售额、应收账款各种成本的影响.控制赊销额是加强应收账款日常管理的重要手段，企业就根据客户的信用等级确定赊销额度，对不同等级的客户给予不同的赊销限额。
必须将累计额严格控制在企业所能接受的风险范围内。
为了便于日常控制，企业要把已经确定的赊销额度记录在每个客户应收账款明细上，作为金额余额控制的警戒点。
3.提高企业产品质量。
企业除了信用管理外，应在提高产品质量和服务质量上多下工夫。
在产品质量上，应采取先进的生产设备，聘用先进技术人员，生产出物美价廉，适销对路的产品，应收账款就会大幅下降。
同时，在服务上，企业应形成售前、售中、售后一整套服务体系。
 4.完善激励和约束机制。
企业应当落实内部催收款项的责任，将应收款项的回收与内部各业务部门的绩效考核及其奖惩挂钩。
对于造成逾期应收账款的业务部门和相关人员，企业应当在内部以恰当的方式予以警示，接受员工的监督。
对于造成坏账损失的业务部门和责任人员，企业应当按照考核机制相应扣减工资。

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