股东退出上市公司如何交税--股东撤资企业需要纳税吗？股东需要纳税吗？

一、公司股东变更，法人不变，一个旧股东退出一个新股东加入，需要交什么税，如何计算税息

你好， 只要用团队名义回答的，被采纳都算那个团队的， 即使后面退出团队了，也不会给个人的

二、股权投资退出合法避税？

展开全部个人转让股份的时候 溢价部分是要缴纳个人所得税的，20%所得税，但是通过税收洼地的当地政策，客户合理做到3.5%，这个合规，可以禁得起相关部门核查，安全

三、股权退出避税合规方式？

之前看过一个股权筹划案例：1. 原股东在税收优惠地新设立有限合伙企业，作为其合伙人（LP/GP）。
2. 在标的企业注册地，将原有股东所持股权，平价或按净资产价格转让至新设立的有限合伙企业。
3. 受让方收购有限合伙企业所持标的公司股权，支付股权转让费用至有限合伙企业账户。
4. 有限合伙企业按照“个体工商户生产经营所得”5%-35%税率缴纳个人所得税，但应部分地区可享受税收优惠，可能是核定征收，可能是财政补贴，如果是核定征收可按照10%应税所得率，缴纳3.5%的个人所得税，并且取得完税证明5. 最后注销有限合伙企业6. 等于将25%企业所得税或20%个人所得税，筹划为3.5%个人所得税。
有其他问题可进一步沟通

四、我们公司A股东转让给B股东全部股权，A股东退出公司了，做股东变更时需要缴纳印花税吗？两个股东都要交吗？

按转让股权的万分之五双向缴纳。
双方都要交

五、请问空壳公司股东退股要不要收税？

展开全部个人转让股份的时候 溢价部分是要缴纳个人所得税的，20%所得税，但是通过税收洼地的当地政策，客户合理做到3.5%，这个合规，可以禁得起相关部门核查，安全

六、股东撤资企业需要纳税吗？股东需要纳税吗？

展开全部可以减资，也可以回购，看你们的需要选择。
股东出资部分不需交税，超过部分应该按股息红利所得交税。

七、股权转让如何交税？

股份转让税收的计算方法股权转让需要交纳个人所得税和印花税。
个人所得税=(三股东的注册资金或者投入资金×80%)×20%。
这个交易的过程，税务机关可能要求对企业资产的评估，如果认为价位偏低，会按评估价格计算。
 股权转让涉及营业税、企业所得税以及个人所得税(个人)、印花税等税种。
(一)营业税（2022年5月1日以后过渡到增值税）《财政部、国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知》(财税[2002]191号：对股权转让行为征税重新作出规定，自2003年1月1日起，对以无形资产、不动产投资入股，参与接受投资方利润分配，共同承担投资风险的行为，不征收营业税。
对股权转让不征收营业税。
(二)企业所得税根据新企业所得税法和实施条例规定：“转让财产收入，是指企业转让固定资产、生物资产、无形资产、股权、债权等财产取得的收入。
”因此企业转让股权取得的收入应作为企业的收入总额计算应纳税所得额。
 同时法第十六条规定“企业转让资产，该项资产的净值，准予在计算应纳税所得额时扣除。
” 其中净值，是指有关资产、财产的计税基础减除已经按照规定扣除的折旧、折耗、摊销、准备金等后的余额。
”(三)个人所得税《中华人民共和国个人所得税法》及其《实施条例》规定，个人股权转让所得，应按“财产转让所得”项目，按股权转让的收入额减除财产原值和合理费用后的余额，为应纳税所得额，适用20%的税率，计算缴纳个人所得税(这里指的是溢价转让，平价转让不涉及该税种)。
(四)印花税非上市公司不以股票形式发生的企业股权转让行为。
根据印花税暂行条例和细则，以及国税发[1991]155号第十条 “财产所有权转移书据的征税范围是：经政府管理机关登记注册的动产、不动产的所有权转移所立的书据，以及企业股权转让所立的书据。
”(五)股东股权转让如何纳税计算个人转让股权是现在市场经济中常见的经济行为，股权转让所得如何纳税往往成为很多股东关心的问题，因为很多股权涉及的金额往往比较大，交易设计不好，会多缴纳很多税。
股权属于财产权一种，根据我国《个人所得税法》规定，股权转让应该按照财产转让所得纳税，税率是20%。
 现在关键的问题是如何计算这个转让的“所得额”。

八、投资公司后卖掉时股东退出交税是得交个人所得还是资本利得还是两种税都得交

首先，针对股东个人而言，只有“个人所得税”是需要承担的。
股东如果是企业的话，是会产生“企业所得税”，在利润分配的时候，才会再牵扯到“个人所得税”股东投资公司在退出的时候，增值部分是要缴纳个人所得税的，税率是20%比如当时投资1000W，退出的时候收回了1500W，那么就是收益500W，这500W需要缴纳20%的个人所得税。
但是这500W利润在形成的时候，已经缴纳过一笔“企业所得税”了，这500W是缴税完毕之后的净额，你可以理解为企业的税后利润所以其实究其根源，其实2种税收都已经交过了。

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