上市公司内审工作如何做准备—如何开展企业内部全面审计

一、如何做好销售内部审计工作

企业内部审计工作，我认为是对企业制度化、规范化建设的一个重要保障。
做好内部审计工作，具有重要意义。
     自 2003年至今，我一直在亚宝从事销售工作，原来认为审计与我们的关系不大。
但到太原公司工作后，我初次接受销售审记，原以为自己犯错误了，心里很是紧张，直犯嘀咕。
可那次是审计工作流程中的一些项目，看是否有违规之处，提示工作中应当注意和防范的问题。
后来又经过半年审计、年终审计等，几次的审计工作使我了解到，企业内部审计的重点有三：     一、检查评价销售制度的完善情况。
一个企业要有好的发展，必须有良好的内部控制制度。
销售制度包括：销售组织结构，销售管理权限，业务人员招聘制度，差旅费报销制度，商务政策，销售内勤业务处理流程，应收账考核制度，呆死账清理制度等等。
我们太原公司是新成立的子公司，有许多制度需要不断地进行完善。
通过审计，有力地促进了我们销售管理制度的建立和完善。
     二、评价业务操作的合规性。
有好的控制制度，一定要有好的执行力来保障。
审计中，审计人员从合同的建立、审批、发货，客户收贷记录和账务处理，每个环节都进行详细的检查，尤其是本年上半年审计中，审计部提出客户提供的个别证照有过期的问题，我深感审计工作之细致和全面，从而促进了我公司在内勤管理上更加严细和规范。
     三、对超期在途的高度关注。
公司在日常管理中，只是对超期在途做出相应处罚，安排片区经理进行了解，帮助收回，并未引起高度重视。
我们在工作中对应收账款在途问题缺少有效的辨别方法，工作中有一定的随意性，审计人员便就认定方法和解决超期在途问题的重要性对我们进行了培训，使我们的在途管理工作走向了规范化。
     从销售的角度看审计，我有以下三点体会：     一是可以校正自己在工作中的偏差。
从事一项管理工作，尤其是销售，如果只是按照自己的日常行为和习惯去做，没有有效的监管，自己就会在管理中麻痹和松懈，就会出现胡支乱花和浪费现象，甚至偏离集团公司发展的方向，那就是对企业的不负责任。
而审计则能有效地解决这些问题。
     二是能有效地防范问题和错漏的发生。
审计工作不仅仅是查找问题，更重要的是规范管理，防患于未然，并把一些优秀的做法和经验进行推广，使大家能够取长补短。
     三是能够彰显优秀的企业文化。
近两次的审计工作中，审计人员先从超期货款入手，第一时间拿出票据，提示销售部门尽快制定清理措施，减少发生呆死账的可能。
发现问题后，审计部多次找有关人员谈话，进行启发和教育，充分显示了我们亚宝和谐文化的魅力。
     由于过去没有从事过财务工作，对审计工作更不了解，所以，开始接受审计我尚有抵触情绪，认为多此一举。
但经过几次审计后，我认识到了审计工作的必要性和重要性，并感谢审计部门对我们销售工作的帮助和支持。

二、公司年检都需要准备什么资料啊，急！！！

一、公司营业执照年检1、工商年检所需材料： （一）、年检报告书（二）、营业执照正副本。
（三）、上一年度资产负债表和利润表。
（四）、非法人分支机构还应提交已年检上级法人营业执照复印件。
2、年检工作流程：（一）总部财务统一出具年度审计报告和财务报表（资产负债表、损益表）。
（二）登陆市局门户网站进行网上申报。
（三）待企业网上年检系统审验通过后，根据所在地工商部门要求进行实地审核（四）携带企业年检报告、营业执照副本原件、财务报表在注册地所属工商所或政务中心办理年检（五）所有年检工作必须在每年的3月1至6月30日内完成。

三、如何开展企业内部全面审计

公司内部审计其实是公司最后最重要的一道关口，防范错弊，将风险扼杀在摇篮中，对企业的长治久安是功不可没的。
这就决定了审计绝不是查查账就可以了，还应该通过与被审单位沟通，持职业怀疑的态度关注企业的业务流程，梳理流程，总结风险点，帮助企业规避风险。
公司其他部门可能各部门说各部门的好，但审计应该做企业的第三只眼，站在相对独立的角度去看问题，敢于向高管问责。
当然这一切的前提是董事长重视审计，并赋予审计应有的权利。
经营方面的损失。
一般来说现代内审有以下几个作用：（1）风险评估及预防风险评估是指内部审计对风险的识别及评价和评估相应措施应对风险的过程和方式。
风险预防是指内部审计通过对企业各方面经济活动的检查监督，找出薄弱环节，尽早提前发出警报，起到风险的预警作用，再进行风险控制。
内部审计通过将风险评价和风险预防做为审计工作的重点，经常而及时地了解企业各方面的状况，发现企业存在或是可能存在的潜在风险，进行分析，建立健全风险评价机制，帮助企业高层注意风险的管理和控制。
（2）监督与再控制企业由于经营规模不断扩大、经营业务日趋复杂等使得企业高层很难直接控制各方面的经济活动。
在这种情况下，管理层需要专门的监控机构对企业的以上情况进行监督与评价，达到其控制企业的目的。
内部审计不仅要对内部控制制度的执行情况进行监督和控制，还要对内部控制的健全性、有效性进行评价，并提出改进以后工作绩效的建议。
(3)咨询职能随着市场风险变得越来越复杂，集团下属企业自身判断能力是不足，以及企业各部门业务专业知识的狭窄，内部审计作为一种独立、客观的确认工作和咨询活动，它在企业中承担着咨询的职能。
内部审计能针对企业中存在的不合理事项进行制止，预防出现更大的管理漏洞和经营方面的损失。
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四、内审需要做什么

先做计划，再来做检查表，首次会议，各部门审核，末次会议，缺失改善，总结报告

五、企业内部审计员具体做什么，请做过的来回答啊，详细说下经验啊

1、客户来厂审查的陪同与处理﹔
2、客户审查不合格事项的回复与跟踪确认﹔
3、客户要求提交环保资料的确认﹔
4、我司相關环保信息向供货商的传达﹔
5、要求供货商提交的环保资料之确认﹔
6、管理评審相关事项的跟进﹔
7、内部审查的制定、确认与监督执行﹔
8、外部审查的准备与陪同及不合格项的改善跟踪与回复﹔
9、内部体系的宣传培训及监督执行﹔
10、体系文件的管控与修定﹔
11、文控中心事務的处理﹔
12、内部稽核不合格事项的回复跟踪与效果确认﹔
13、体系资料的收集等。

--------------------------------------------------------------------------------------------------------
岗位说明书
1.对公司质量体系进行审核，评价组织质量体系的符合性、有效性、持续性；
 
2.负责对全厂体系内文件资料的收集、整理、保存、传阅与控制（其中包括：ISO文件正本目录　建立、"本分发、版本控制、 保存期限规定，并指导各部门文员建立健全文件资料档案
3.监督各部门记录管理实施，并指导、规范各部门记录管理；
 
4.通过宣传、培训、教育使各级员工理解并满足质量体系；
 
5.对现场、质量活动进行独立的、系统的审核，对不合格项开具纠正预防措施并对结果进行验证；
 
6.就质量体系的保持和改进向上级提出建议；
 
7.对外部审核起接口作用，了解外审资讯为外审做准备；
 
8.安排年度审核计划对质量体系进行监督、审核、维护；
 
9.协助管代、总经理进行年度管理评审；
 
10.主导工厂7S工作之推行、检查、指导；
 
至于流程，觉得不是很好拟定。

如有需要，要联系：
3378
3324
7

六、企业ISO内审专员工作职责？

1、客户来厂审查的陪同与处理﹔
2、客户审查不合格事项的回复与跟踪确认﹔
3、客户要求提交环保资料的确认﹔
4、我司相關环保信息向供货商的传达﹔
5、要求供货商提交的环保资料之确认﹔
6、管理评審相关事项的跟进﹔
7、内部审查的制定、确认与监督执行﹔
8、外部审查的准备与陪同及不合格项的改善跟踪与回复﹔
9、内部体系的宣传培训及监督执行﹔
10、体系文件的管控与修定﹔
11、文控中心事務的处理﹔
12、内部稽核不合格事项的回复跟踪与效果确认﹔
13、体系资料的收集等。

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岗位说明书
1.对公司质量体系进行审核，评价组织质量体系的符合性、有效性、持续性；
 
2.负责对全厂体系内文件资料的收集、整理、保存、传阅与控制（其中包括：ISO文件正本目录　建立、"本分发、版本控制、 保存期限规定，并指导各部门文员建立健全文件资料档案
3.监督各部门记录管理实施，并指导、规范各部门记录管理；
 
4.通过宣传、培训、教育使各级员工理解并满足质量体系；
 
5.对现场、质量活动进行独立的、系统的审核，对不合格项开具纠正预防措施并对结果进行验证；
 
6.就质量体系的保持和改进向上级提出建议；
 
7.对外部审核起接口作用，了解外审资讯为外审做准备；
 
8.安排年度审核计划对质量体系进行监督、审核、维护；
 
9.协助管代、总经理进行年度管理评审；
 
10.主导工厂7S工作之推行、检查、指导；
 
至于流程，觉得不是很好拟定。

如有需要，要联系：
3378
3324
7

七、如何做好内部审计工作公司刚成立审计部门，工作不知从

先建立制度，再根据制度去审计公司业务流程，来不断优化完善制度。
在私人公司，老板急切的希望看到你的成绩，那么最先开始审计的应该是销售、成本方面。

参考文档