展开全部 作为基金份额持有人,它的信息披露义务主要体现在与基金份额持有人大会相关的义务。当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会,而管理人和托管人都不召集的时候,代表基金份额10%
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  • 股票型基金披露要求有哪些;货币市场基金的信息披露偏离度信息的披露有哪些?

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  • 一、基金份额持有人的信息披露义务有哪些?

    展开全部 作为基金份额持有人,它的信息披露义务主要体现在与基金份额持有人大会相关的义务。
    当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会,而管理人和托管人都不召集的时候,代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集。
    此时,该类持有人应至少提前30日公告持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

    基金份额持有人的信息披露义务有哪些?


    二、基金合同的主要披露事项有哪些?

    基金合同中主要披露事项有:  1.封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限,或者开放式基金的最低募集份额总额;
      2.基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则;
      3.基金收益分配原则、执行方式;
      4.作为基金管理人报酬的管理费的提取、支付方式与比例。

    基金合同的主要披露事项有哪些?


    三、基金股票投资组合报告中,重大变动的披露内容包括有哪些?

    金股票投资组合重大变动的披露内容包括:报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%(报告期内基金合同生效的基金,采用期末基金资产净值的2%)的股票明细;
    对累计买入、累计卖出价值前20名的股票价值低于2%的,应披露至少前20名的股票明细;
    整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额。

    基金股票投资组合报告中,重大变动的披露内容包括有哪些?


    四、货币市场基金的信息披露偏离度信息的披露有哪些?

    为了客观地体现货币市场基金的实际收益情况,避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离,从而对基金份额持有人的利益产生不利影响,基金管理人会采用影子定价于每一估值日对基金资产进行重新估值。

    货币市场基金的信息披露偏离度信息的披露有哪些?


    五、净值信息的披露要求有哪些?

    其中基金管理人的信息披露义务中要求:封闭式一周公告一次,开放式基金在申购或赎回前应一周公告一次资产净值和份额净值。
    合同生效后次日在报刊和网站公告合同生效。
    基金运作信息披露中要求:基金净值公告(包括资产净值、份额净值和份额累计净值,封闭每周披露一次,开放募集期每周,放开后每天) ;
    招募说明书包含的重要信息中要求:基金资产净值的计算方法和公告方式。
     ;
    基金年度报告(全年后90日内)中要求:基金净值表现的披露(目前,法规要求在基金年度报告、半年度报告、季度报告中以图表形式披露基金的净值表现。

    净值信息的披露要求有哪些?


    参考文档

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