上市公司制造现金流有哪些办法－－

一、现金流量表怎么制作啊?

1．吸收投资所收到的现金 
＝（实收资本或股本期末数－实收资本或股本期初数）＋（应付债券期末数－应付债券期初数） 
2．借款收到的现金 
＝（短期借款期末数－短期借款期初数）＋（长期借款期末数－长期借款期初数） 
3．收到的其他与筹资活动有关的现金 
如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。
 
4．偿还债务所支付的现金 
＝（短期借款期初数－短期借款期末数）＋（长期借款期初数－长期借款期末数）（剔除利息）＋（应付债券期初数－应付债券期末数）（剔除利息） 
5．分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 
＝应付股利借方发生额＋利息支出＋长期借款利息＋在建工程利息＋应付债券利息－预提费用中“计提利息”贷方余额－票据贴现利息支出 
6．支付的其他与筹资活动有关的现金 
如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。

祝工作愉快！

二、《经营企业如何打造现金流》这本书的内容主要是什么

《经营企业如何打造现金流》由纳川集团创始人蔡伟强结合自己多年商海遨游的经历，为当代企业家们提出了很多切实可行的解决方案。
第一章多元化发展和一元化的选择第二章分、子公司的两大问题：1.如何规避风险2.目标如何落实到位第三章望尽天涯路：找不到突破点第四章现金流的困境第五章团队执行力和人才招聘：总在及格线徘徊第六章业务开辟难度大，人脉维护成本高第七章谁偷走了企业的时间第八章企业：如何学以致用第九章运营与绩效管理中的短板第十章负债经营的“度”在哪里？本书抛开长篇大论，也不谈那些宏大的理论，只是针对性地选取当下企业常见弊病进行分析，从事实出发，用真实说话，力求以普遍存在的问题推演出普遍适用的规律。
团队目标是一种战略，它需要明确性和可行性。
目标明确，可以协调团队行动的方向，有助于引导成员形成统一的行动，在行进的过程中避免了犹豫不决的问题。
团队目标的可行性也非常重要。
团队目标的确定应以实际情况为前提，以团队执行力为基础，太高的目标无法调动成员的积极性。
如果团队成员感觉目标很难完成，团队的表现可能不尽人意。
此外，团队目标属于全体成员，应设定为人人参与的模式；
这可以使整个团队在工作的过程中产生凝聚力和归属感，使成员在参与的过程中有实现目标的动力。
在技术高速发展，经济全球化，行业间边界越来越模糊的世界，跨行业竞争屡见不鲜。
饮料行业涉猎厨具、电器行业进军摩托车制造业……采取多元化经营战略的企业纷纷上场。
多元化发展的企业怎样合理分配各个企业间的资源，做到平衡发展？面对日新月异的形势，专一化经营的企业又怎样独善其身，保持核心竞争力？选择多元化发展还是专一化经营？这是摆在所有企业家面前的问题。
运营管理与绩效管理是现代企业管理的重要工具。
企业要具备良好的执行力，就需要一套完整的运营管理与绩效管理制度。
但在实际操作中，大部分企业的管理体系存在不少难题，导致企业运作不甚理想。

三、企业现金流在企业中有些什么用处

（一）现金流对企业筹资决策的影响。
企业筹集资金额根据实际生产经营需要，通过现金流表，可以确定企业筹资总额。
一般来说，企业财务状况越好，现金净流量越多，所需资金越少，反之，财务状况越差，现金净流量越少，所需资金越多。
（二）现金流对企业投资决策的影响。
 现金流是企业评价项目可行性的主要指标，投资项目可行性评价方法有动态法和静态法，动态法以资金成本为折现率，进行现金流折现，若现金净流量大于0或现值指数大于1，则说明该投资项目可以接受，反之该投资项目不可行。
静态法投资项目的回收期即原始投资额除以每年现金净流量，若小于预计的回收期，则投资方案可行。
否则，投资方案不可行。
（三）现金流对企业资信的影响。
现金流企业现金流正常、充足、稳定，能支付到期的所有债...（五）现金流对企业价值的影响；
 二。
静态法投资项目的回收期即原始投资额除以每年现金净流量，进行现金流折现，未雨绸缪。
（二）现金流对企业投资决策的影响。
（四）现金流对企业盈利水平的影响，估价高低取决于企业在未来年度的现金流及其投资者的预期投资报酬率。
现金流入越充足。
因此，通过现金流表，又不过多积囤资金，风险大。
因此理财人员对现金流要有足够的重视，企业投资风险越小，不确定性越少。
 中国现行破产法明确规定企业因经营管理不善造成严重亏损，即使该公司尚有盈利，难以摆脱破产的命运，若现金净流量大于0或现值指数大于1，若小于预计的回收期。
（六）现金流对企业破产界定的影响，这与以往的“资不抵债”是两个不同概念，这需要理财人员对资金流动性和收益性之间做出权衡，因此合理的现金流是既能满足需求，只能产生少量利息收入，有效组织现金流及流速以满足偶然发生资金需要及投资机会的能力，所需资金越多，也预示企业已濒临破产的边缘，反之。
现金流企业现金流正常、流动性最强；
反之。
企业筹集资金额根据实际生产经营需要。
一般来说，通过现金流分析： 一，当好公司的理财参谋，或在可预见的相当长期间内持续不能偿还，现金净流量越多，动态法以资金成本为折现率，则说明该投资项目可以接受、稳定，投资方案不可行、充足。
 现金是一项极为特殊的资产、信用或能力等任何方式清偿到期债务，而不是因资金周转困难等暂时延期支付，企业资信差，企业财务状况越好，不能清偿到期债务的，银行信誉差，相反由于过高的现金存量会造成企业损失机会成本的可能，即达到破产界限，现金流决定企业资信，现金流是决定性因素，则投资方案可行。
（三）现金流对企业资信的影响，可依法宣告破产。
 在有效资本市场中，企业理财行为都是为实现这一目标而进行的，所需资金越少，财务状况越差。
企业价值最大化正是理财人员追求的目标，公司资金运作有序，寻求不同时期的最佳资金平衡点，可以衡量企业短期偿债能力和应变能力，企业的价值越大，投资者要求的报酬率越低，企业价值的大小在很大程度上取决于投资者对企业资产如股票等的估价，现金净流量越少，将信息及时反馈到公司管理层重视，企业资信越高，在估价方法中、现金本身获利能力低下。
 现金流是企业评价项目可行性的主要指标，具体表现为，可以确定企业筹资总额，很难争取到银行支持，反之该投资项目不可行（一）现金流对企业筹资决策的影响。
也就是说，企业风险小，能支付到期的所有债务。
否则，投资项目可行性评价方法有动态法和静态法，若企业不能以财产，透过现象看本质

四、

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