上市公司超额募集资金如何处理－－上市公司超额募集资金如何处理？

一、超募资金对股市的影响

新股发行开始所谓“市场化”以后，由于新股定价机制的缺陷上市公司募集资金超过投资项目计划实际所计划募集的资金，这种现象称为超募，而超募所得的资金便被称为超额募集资金（简称：“超募资金”）。
　　超额募集资金的作用：　　（一）上市公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）达到或超过计划募集资金金额20%的，适用本节规定。
　　（二）“超募资金”应根据企业实际生产经营需求，提交董事会审议后，按照以下先后顺序有计划的进行使用：　　1.补充募投项目资金缺口；
　　2.用于在建项目及新项目；
　　3.归还银行贷款；
　　4.补充流动资金。
　　（三）“超募资金”在尚未使用之前应当存放于募集资金专户管理。
　　（四）上市公司将“超募资金”用于在建项目及新项目，应当按照在建项目和新项目的进度情况使用；
通过子公司实施项目的，应当在子公司设立募集资金专户管理。
如果仅将“超募资金”用于向子公司增资，参照“超募资金”偿还银行贷款或补充流动资金的相关规定处理。
　　上市公司将“超募资金”用于在建项目及新项目，保荐机构、独立董事应出具专项意见，符合本所《股票上市规则》第九章、第十章规定应当提交股东大会审议的，还应当提交股东大会审议。
　　上市公司使用“超募资金”用于在建项目及新项目，应当按照本所《股票上市规则》第九章、第十章的要求履行信息披露义务。
　　（五）上市公司使用“超募资金”偿还银行贷款或补充流动资金的，应当符合以下要求：　　1. 公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资；
　　2.公司应承诺偿还银行贷款或补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资并对外披露；
　　3.应当按照实际需求偿还银行贷款或补充流动资金，原则上不应一次性补充流动资金，并对外披露偿还银行贷款或补充流动资金的详细计划和必要性；
保荐机构和独立董事应当对偿还银行贷款或补充流动资金的使用计划和必要性发表意见，年度募集资金使用说明应当对补充流动资金的使用情况做出专门说明。

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四、上市公司超额募集资金如何处理？

公司上市是为了融资。
融资方式还有银行贷款，发行债券等，这些都是有年限，需加利息要偿还的。
没有其他变化。
发新股票融资得到的钱，是不用还的。
但是发行了股票，也就意味着增加公司的新股东和股本，他们都享有公司的实际利益，也包括亏损。
注册资金也相应扩大。
比如一家公司原注册资金1个亿，发行5000万股，总股本即注册资金改变为1.5亿。
如果你拥有1.5万股，也就是说你拥有这家公司万分之一的所有权益。
股票交易所就是提供股票的交易场所。
也是给企业融资放入一个平台。
由于我国监管不严，所以造成大量公司上市前虚构利润效益，以便可以在发行股票时，发高价，圈得跟多的钱。

五、股票发行之前”超额认购“了怎么办？

超额认购是指认购申请高于新股发行量的情况。
投资者考虑到可能只获配售部分认购数量，通常会认购多于自己的实际需要。
　　投资者和承销商认为，超额认购的程度，可反映出公众对该公司发展潜能的信心。
　　超额认购的处理　　超额认购是指市场对新发行证券的认购量超过发行量。
出现超额认购时，可以透过抽签或按比例的方式分配证券。
超额认购的程度越高，代表市场对该证券的需求越高，挂牌交易后价格很易升至远高于发行价的水平。
包销商将一般申请总认购价为5百万港元或以下之申请 为甲组，申请总认购价为5百万港元以上之申请为乙组。
甲组与乙组申请所获的分配比例可能有所不同。
如任何一组出现认购不足的情况，包销商则将剩余的股数将转拨往另一组，以满足该组的需求，并作出适当分配。
若出现超额认购，分配将按接获的有效申请数量而制定，每一组的分配基准因而有所不同。
　　超额认购的倍数　　超额认购倍数就是指证券市场发行股票或债券时投资者实际参与购买该公司的股票或债券金额与预先确定发行金额的比率。

六、新股发行时，超额认购的资金，最后怎么办?归上市公司还是退给投资者?

新股发行时，超额认购的资金在发行后抽签，未中签的资金3天后自动返回你的账户。

七、新股的超募资金，也归上市公司吗？比如计划募集5亿，但超了2亿，这2亿怎么办？

在公司首发募集说明书公告中，一般都说明多出的募集资金用来补充流动资金。
只有没中签的资金才会退还给所有申购人员。

参考文档