海外上市公司向哪里交税|公司股票在美国上市，持有期权，请问期权行权后要交税吗?具体税种和税率是什么?

一、美国海外公司每年年审和报税要多少钱？在哪里交？

美国公司管理部门要求美国境内公司在进行注册、运营后进行公司的年检和税务申报。
美国公司年检对于本土公司相对比较简单，但是税务的申报有一定的要求。
美国公司年检的程序和要求1. 政府相关文件的续签，包括董事和股东资料的确认以及公司各管理职位；
2. 公司注册地址的登记；
3. 税务相关的会计申报和交纳。
美国公司年检代办费主要由政府规费、服务费、地址租用费等组成，同时还包括了文件来回快递费等其它相关必须费用。
美国公司年检客户须提供的资料1. 美国公司注册证书复印件；
2. 美国公司章程 1 本；
3. 成立美国公司全套文件复印件；
4. 股东更改文件复印件 (如有更改股东)；
5. 增资文件复印件 (如有增资)；
6. 美国公司名称更改复印件 (如有改名)；
7. 股东或董事身份证或护照复印件 (以递交到政府的为准)。
美国公司年检时间与费用1. 年检时间一般为注册成立公司后一年。
到年检时间美国本协会代为通知。
2. 年检费用：(a) 如注册美国公司后如不在美国经营，没有和美国产生贸易往来，则无需做帐和交税，但是要报税，可以进行零申报。
美国各州情况不同年检所需费用也不同，以加州为例每年必交的政府费用仅联邦税为800美金。
纽约为1100美金。
(b) 如注册美国公司后在美国本土经营：产生费用就要交税，并且需要美国会计师来做帐，本协会可以代为办理，收费情况视企业的收入情况而定。
(一般为利润额的8%-10%)美国公司年检注意事项1. 公司年审/年报：续期公司注册证书。
2. 法定注册代理人：是在美国成立公司的必备条件，第一年免费，从第二年开始，按年度收取；
3. 文件和服务费用 (包括：交通速递费、电话费、文件费以及专业服务费用等)。
客户须提供的资料1. 注册证书复印件；
2. 公司章程1本；
3. 成立公司全套文件复印件；
4. 股东更改文件复印件 (如有更改股东)；
5. 增资文件复印件 (如有增资)；
6. 公司名称更改复印件 (如有改名)；
7. 股东或董事身份证或护照复印件 (以递交到政府的为准)。

二、请问境内企业在境外投资获得的利润，怎样交缴企业所得税?

境内企业在境外投资获得的利润，不管汇不汇入境内，都要缴纳所得税的（会计师事务所年审时也会在审计报告中批露的），一般在年终时缴纳。

三、新办外资企业要交哪些税

根据国家的相关规章制度表明，从内外资两税合一和，外资企业总体上外资和内资需要缴纳的税费是差不多的。
一般来说信用证种类，主要涉及的税种有以下几类：　　一、营业税　　营业税主要对科技服务类企业征收，也是外资企业注册需要缴纳的主要税种之一，一般按照开具服务业票据金额*5%来纳税。
一些外贸公司从事佣金代理业务，也会涉及到开具服务业票据。
服务性的，根据企业的经营范围，可以向税务机关进行申请。
　　二、增值税　　增值税主要对于货物销售的外资企业以及提供劳务服务的外资企业征收。
税率有以下几种：①、0%。
主要针对出口产品，中国对出口产品不征收增值税，税率为0%；
②、3%。
小规模企业销售产品，按照已含税的销售额进行征收；
③、 13%。
征税对象为农产品及涉及到国计民生的行业，例如水、电、农产品等等；
④、17%。
年销售在80万以上的一些中大型企业，按照销售增值部分进行纳 税。
注：外资企业如涉及进出口业务，需全套证照完成后申请增值税资格，获取17%的开票资格，同时申请出口退税认定，这样外资企业即可国家对具体产品的享受出口退税政策了。
　　三、企业所得税两税合一和，外资企业和内资企业一样依照企业在经营过程中所产生的净利润*25%来征税。
企业所得税实行每季度预缴，年终进行汇算清缴。
　　四、外资企业个人所得税　　外资企业在招聘员工后，针对员工工资在达到一定基数后需缴纳个人所得税。
实行个人所得税代扣代缴方式。
中国大陆籍员工的征税基数为3500元；
外籍及港澳台员工的征税基数为4800元。
基数以上的收入按照超额累进税率进行交税，最高不超过45%。
　　营业税、增值税、企业所得税、个人所得税，这四种就是外资企业注册后会涉及到的几种主要税费缴纳项目，除此之外外资企业在日后的运营中可能教育附加费、排污费等等一系列其他费用。
　　注册费：注册资金和注册费有很大关系。
注册资金越多，在工商部门的登记注册费用就相应高很多。
(一般中小型公司按照注册资本的万分之八缴纳注册费)。
对于私人注册外资企业，一般工商局都要求加入私营协会(实际是强制)，注册资本多，会费可能需要相应的多缴一些。
 今后年度的工商年检费与商标年检费（工商管理局）、企业统一代码年检费（技术监督局）也相应的变高。
　　印花税：注册资金基本上与资本公积相差不大，地税局收的印花税是按照账本所记载资金的万分之五收取。
如果注册资金越大，印花税相应也大。
　　企业缴税：企业缴纳的流转税与营业额有关。
外资企业注册资金越大，企业周转的流动资金需要量也就越多，那么企业的销售额也就越大，销售额越大，交税也就越多。
这样才能保证盈利。
否则就要亏损。
 企业缴纳的所得税同样如此，销量大，利润大，所得税也就交得多。

四、个人在海外设立公司所得股息收入是否需在国内交税

需要啊，因为你是中国人，在本国和国外获得的收入都需要交税

五、公司股票在美国上市，持有期权，请问期权行权后要交税吗?具体税种和税率是什么?

如果你个人持有股票期权，将行权后的股票卖出就比照个人所得税--“财产转让所得”水幕征收个人所得税（数率20%）（具体计算方法为：行权日市场价格-购买期权日价格  这两者的差价做为所得）特别注意：如果是持有境内上市公司的股票---免征收                    境外上市公司--依法征收

六、员工可以购买公司股票，公司是在美国上市的，这样的情况该如何缴税？

实施股票期权计划企业授予该企业员工(包括在中国境内有住所和无住所的个人)的股票期权所得，应按《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例有关规定缴纳个人所得税。
　　1、员工接受实施股票期权计划企业授予的股票期权时，除另有规定外，一般不作为应税所得缴税。
　　2、员工行权时，其从企业取得股票的实际购买价(施权价)低于购买日公平市场价(指该股票当日的收盘价，下同)的差额，是因员工在企业的表现和业绩情况而取得的与任职、受雇有关的所得，应按“工资、薪金所得”适用的规定计算缴纳个人所得税。
对因特殊情况，员工在行权日之前将股票期权转让的，以股票期权的转让净收入，并入其当月工资收入，按照“工资、薪金所得”项目缴纳个人所得税。
员工行权日所在期间的工资、薪金所得，应按下列公式计算工资薪金应纳税所得额：股票期权形式的工资、薪金应纳税所得额=(行权股票的每股市场价-员工取得该股票期权支付的每股施权价)×股票数量；
　　3、员工将行权后的股票再转让时获得的高于购买日公平市场价的差额，是因个人在证券二级市场上转让股票等有价证券而获得的所得，应按照“财产转让所得”适用的征免规定计算缴纳个人所得税。
　　4、员工因拥有股权而参与企业税后利润分配取得的所得，应按照“利息、股息、红利所得”适用的规定计算缴纳个人所得税。

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